DATA PERUSAHAAN
Nama perusahaan : LILI
SALON
Alamat : Jl. Melati Putih
No.99 Brebes
Nomor telepon : 021 225 73 112
Nomor fax : 021 225 73 113
Pemilik & Manager : Lili Puspita Sari
Bidang usaha : Salon
NPWP :
01.472.123.0.631.721.2
LILI SALON terdaftar di kantor pelayanan pajak Brebes
Dibawah ini adalah Bagan Akun
(Charts Of Account ) yang digunakan perusahaan.
Nomor
Akun
|
Nama
Akun
|
10000
|
AKTIVA
|
11000
|
AKTIVA LANCAR
|
11100
|
KAS DAN BANK
|
11101
|
KAS DITANGAN
|
11102
|
BANK MANDIRI
|
11200
|
PIUTANG USAHA
|
11300
|
PAJAK DIBAYAR BIMUKA
|
11400
|
BIAYA DIBAYAR DIMUKA
|
11500
|
PERSEDIAAN SALON
|
12000
|
AKTIVA TETAP
|
12100
|
PERALATAN
|
12101
|
AKUM PENYUSUTAN
|
12200
|
PERALATAN SALON
|
12201
|
AKUM PENYUSUTAN PERALATAN SALON
|
20000
|
KEWAJIBAN
|
21000
|
KEWAJIBAN LANCAR
|
21100
|
HUTANG USAHA
|
21200
|
HUTANG PAJAK
|
21300
|
HUTANG BIAYA
|
22000
|
HUTANG JANGKA PANJANG
|
22100
|
HUTANG BANK MANDIRI
|
30000
|
EKUITAS
|
30100
|
MODAL NONA LILI
|
30200
|
SALDO LABA PERIODE LALU
|
30300
|
SALDO LABA PERIODE INI
|
30400
|
SALDO PENYEIMBANG
|
40000
|
PENDAPATAN USAHA
|
40100
|
PENDAPATAN KURSUS
|
40200
|
PENJUALAN JASA SALON
|
50000
|
BEBAN USAHA
|
61100
|
BEBAN BROSUR DAN SPANDUK
|
61200
|
BEBAN IKLAN MEDIA MASA
|
61300
|
BEBAN SEWA RUANGAN
|
62000
|
BEBAN ADMINISTRASI DAN UMUM
|
62100
|
BEBAN GAJI KARYAWAN
|
62200
|
BEBAN TELEPON LISTRIK DAN AIR
|
62300
|
BEBAN PERLENGKAPAN PENDIDIKAN
|
80000
|
PENDAPATAN LAIN LAIN
|
80100
|
PENDAPATAN JASA GIRO
|
90000
|
BEBAN LAIN LAIN
|
90100
|
BEBAN DEPRESIASI
|
90200
|
BEBAN BUNGA
|
SALON LILI
NERACA SALDO
Per tanggal 1 januari 2006
Nama Akun
|
Debit
|
Kredit
|
Kas ditangan
|
Rp 7.200.000
|
|
Bank Mandiri
|
Rp 25.200.000
|
|
Piutang Usaha
|
Rp 12.900.000
|
|
Pajak Dibayar Dimuka
|
Rp 2.400.000
|
|
Persediaan salon
|
Rp 8.700.000
|
|
Perlengkapan Salon
|
Rp 61.200.000
|
|
Akum Persediaan barang dagang
|
Rp 17.600.000
|
|
Peralatan salon
|
Rp 25.200.000
|
|
Akum penyusutan peralatan salon
|
Rp 13.200.000
|
|
Hutang usaha
|
Rp 15.900.000
|
|
Hutang pajak
|
Rp 2.420.000
|
|
Hutang Bank Mandiri
|
Rp 31.200.000
|
|
Modal nona Lili
|
Rp 51.200.000
|
|
Saldo laba periode lalu
|
Rp 11.280.000
|
|
JUMLAH
|
Rp 142.800.000
|
Rp
142.800.000
|
PROGRAM JASA YANG DISELENGGARAKAN :
Kode
|
Nama
|
Biaya jasa
|
S01
|
Cuci potong blow
|
Rp 400.000
|
S02
|
Hair Spa
|
Rp 1. 750.000
|
S03
|
Creambath
|
Rp 750.000
|
S04
|
Masker wajah
|
Rp 250.000
|
PERSEDIAAN JASA DAN SALDO AWAL PERSEDIAAN :
Kode
|
Nama
Jasa
|
Harga
Jual
|
Kuantitas
|
Harga
Beli
|
Nilai
Stock
|
P01
|
Cuci potong blow
|
Rp 20.000
|
160
|
Rp 10.000
|
Rp 1.600.000
|
P02
|
Hair
Spa
|
Rp 30.000
|
200
|
Rp 15.000
|
Rp 3.000.000
|
P03
|
Creambath
|
Rp 25.000
|
100
|
Rp 14.000
|
Rp 1.400.000
|
P04
|
Masker
wajah
|
Rp 20.000
|
270
|
Rp 10.000
|
Rp 2.700.000
|
DATA PELANGGAN & SALDO AWAL PIUTANG USAHA
Kode Pelanggan
|
Nama Pelanggan
|
Saldo Piutang per 1 jan
|
C001
|
Martha Salon
|
Rp 900.000
|
C002
|
Memory Salon
|
Rp 1.600.000
|
C003
|
Sinta Salon
|
Rp 6.200.000
|
C004
|
Nita Salon
|
Rp 4.200.000
|
Jumlah
|
Rp 12.900.000
|
|
DATA PEMASOK & SALDO AWAL HUTANG USAHA
Kode Pemasok
|
Nama Pemasok
|
Saldo Hutang per 1 jan
|
S001
|
Markisa
|
Rp 5.900.000
|
S002
|
Yongki
|
Rp 10.000.000
|
Jumlah
|
Rp 15.900.000
|
|
1. Dokumen Transaksi 1
Lili Salon
Jl. Melati Putih No.99
Brebes
|
BUKTI KAS KELUAR
Nomor : BKK12-1
Tanggal : 1 Januari 2006
Dibayar kepada : karyawan LILI
SALON , Brebes
Jumlah : Rp
3.700.000
Dengan huruf : tiga juta
tujuh ratus ribu rupiah
Keterangan :
pembayaran gaji karyawan bulan januari
2006
Brebes, 1
jauari 2006
Desetujui oleh, di bayar
oleh,
diterima oleh,
Nana
Nani Nunu
|
2. Dokumen transaksi 2
Lili Salon
Jl. Melati Putih No.99
Brebes
|
Voucer kas kecil
Nomor : V12-2
Tanggal : 2 Januari 2006
Dibayar kepada : kantor PLN
dan PT telkom
Jumlah : Rp
2.100.000
Dengan huruf : dua juta
setatus ribu rupiah
Keterangan :
pembayaran rekening listrik bulan januari 2006 Rp 400.000
pembayaran rekening telepon bulan januari 2006 Rp 650.000
Brebes, 2 januari
2006
Desetujui oleh, di bayar
oleh,
dibukukan oleh,
Nana
Nani (…………………)
|
3. Dokumen transaksi 3
Lili Salon
Jl. Melati Putih No.99
Brebes
|
BUKTI PENERIMAAN KAS
Nomor : BKM12-1
Tanggal : 3 Januari 2006
Dibayar kepada : Martha
salon, Brebes
Jumlah : Rp
900.000
Dengan huruf : sembilan
ratus ribu rupiah
Keterangan :
pelunasan faktur F11-12 tertanggal 25 desemberi 2006
Brebes, 3 januari 2006
Desetujui oleh, di bayar oleh,
dibukukan oleh,
Nana
Nani
(…………………)
|
4. Dokumen transaksi 4
Lili Salon
Jl. Melati Putih No.99
Brebes
|
VOUCHER KAS KECIL
Nomor : V12-3
Tanggal : 4 Januari 2006
Dibayar kepada : Sakura
salon, Brebes
Jumlah : Rp
700.000
Dengan huruf : tujuh
ratus ribu rupiah
Keterangan :
pembelian perlengkapan salon
Brebes,
4 januari 2006
Desetujui oleh, di bayar
oleh,
dibukukan oleh,
Nana
Nani (…………………)
|
5. Dokumen transaksi 5
Lili Salon
Jl. Melati Putih No.99
Brebes
|
BUKTI PEGELUARAN KAS
Nomor : BKK12-2
Tanggal : 5 Januari 2006
Dibayar kepada : Markisa,
brebes
Jumlah : Rp
5.900.000
Dengan huruf : dua juta
lima ratus ribu rupiah
Keterangan :
pelunasan faktur C15234 tertanggal 26 desemberi 2006
Brebes, 5 januari 2006
Desetujui oleh, di bayar
oleh,
dibukukan oleh,
Nana
Nani
(…………………)
|
6. Dokumen transaksi 6
Lili Salon
Jl. Melati Putih No.99
Brebes
|
BUKTI PENERIMAAN KAS
Nomor : BKM12-2
Tanggal : 6 Januari 2006
Dibayar kepada : nita salon,
Brebes
Jumlah : Rp
1.500.000
Dengan huruf : satu juta
lima ratus ribu rupiah
Keterangan :
pelunasan faktur F12-1 tertanggal 8 desemberi 2006 dikurangi dengan
retur penjualan
Brebes, 6 januari 2006
Disetujui oleh, di bayar
oleh,
dibukukan oleh,
Nana
Nani
(…………………)
|
7. Dokumen transaksi 7
Lili Salon
Jl. Melati Putih No.99
Brebes
|
BUKTI PENGELUARAN KAS
Nomor : BKK12-3
Tanggal : 7 Januari 2006
Dibayar kepada : Kas Negara via
kantor pos brebes
Jumlah : Rp
1.200.000
Dengan huruf : satu juta
dua ratus ribu rupiah
Keterangan :
pembayaran PPN untuk bulan desemberi 2006
Brebes,
7 januari 2006
Desetujui oleh, di bayar
oleh,
dibukukan oleh,
Nana
Nani (…………………)
|
8. Dokumen transaksi 8
Lili Salon
Jl. Melati Putih No.99
Brebes
|
VOUCHER KAS KECIL
Nomor : V12-4
Tanggal : 8 Januari 2006
Dibayar kepada : ny.lili,
Brebes
Jumlah : Rp
2.000.000
Dengan huruf : dua juta
rupiah rupiah
Keterangan : pengambilan uang untuk keperluan
pribadi
Brebes, 8 januari 2006
Desetujui oleh, di bayar
oleh, dibukuan oleh,
Nana
Nani
(…………………)
|
9. Dokumen transaksi 9
Lili Salon
Jl. Melati Putih No.99
Brebes
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
NOTA KONTAN
Nomor : KN12-1
Tanggal : 8 Januari 2006
Kepada yth.
Brebes, 8 januari 2006
Desetujui oleh, di bayar
oleh,
dibukukan oleh,
Nana
Nani
Nunu
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10. Dokumen transaksi 10
Lili Salon
Jl. Melati Putih No.99
Brebes
|
BUKTI PENERIMAAN KAS
Nomor : BKM12-3
Tanggal : 10 Januari 2006
Dibayar kepada : nita salon,
Brebes
Jumlah : Rp
1.500.000
Dengan huruf : satu juta
lima ratus ribu rupiah
Keterangan :
pelunasan faktur F12-1 tertanggal 8 desemberi 2006 dikurangi dengan
retur penjualan
Brebes,
10 januari 2006
Desetujui oleh, di bayar
oleh,
dibukukan oleh,
Nana
Nani
(…………………)
|
Tidak ada komentar:
Posting Komentar